ペットホテルの確定申告準備チェックリスト【2026年版】

予約システム（RESERVA、STORES予約など）やPOSレジ（スマレジ）で管理している宿泊料金、送迎サービス料、ペットフード販売などの売上データを月次で集計し、年間合計を算出します。キャンセル料も売上として計上します。

宿泊日数やサービス内容に応じた料金体系を明確にし、予約システムからのデータは日付ごとにCSV出力しておくと便利です。

ペットフード仕入れ、ペットシーツ・清掃用品などの消耗品費、水道光熱費、提携動物病院費用、広告宣伝費、施設賠償責任保険料など、事業に関わる全ての支払いの領収書・請求書を集めます。インボイス制度対応のため、適格請求書かどうかも確認しましょう。

ペットフード卸業者や清掃業者からの請求書は、適格請求書発行事業者からのものか確認し、電子データも適切に保存しましょう。

ペット用ケージ・個室、ドッグラン設備、業務用空気清浄機、防音工事費用、監視カメラシステムなど、高額な設備投資に関する契約書、領収書、導入時の見積書などを準備します。減価償却計算の基礎となります。

開業前の防音工事やケージ設置費用など、固定資産に該当するものは一括で経費にせず、減価償却の対象として管理しましょう。

源泉徴収票（従業員がいる場合）、社会保険料控除証明書、小規模企業共済掛金払込証明書、生命保険料控除証明書など、所得控除に必要な書類を集めます。

従業員を雇用している場合、給与計算と源泉徴収の記録も重要です。年末調整が済んでいない場合は速やかに対応しましょう。

事業用として使用している銀行口座の通帳コピーやインターネットバンキングの取引履歴、クレジットカードの利用明細を年間分準備します。売上入金や経費支払いの確認に不可欠です。

事業用とプライベート用で口座を分けておくことで、記帳時の手間を大幅に削減できます。会計ソフトとの連携もスムーズになります。

会計ソフトや手書きで、損益計算書、貸借対照表、製造原価報告書（該当する場合）などを含む青色申告決算書を作成します。売上高、仕入高、各種経費、減価償却費などを正確に反映させましょう。

特に「水道光熱費」や「人件費」はペットホテルの主要経費です。これらの科目が適切に計上されているか再確認しましょう。

青色申告決算書の内容を基に、所得税確定申告書（第一表・第二表）を作成します。所得控除（社会保険料控除、生命保険料控除、小規模企業共済等掛金控除など）も忘れずに記入しましょう。

複数の所得がある場合は、合算して申告します。ふるさと納税をしている場合は寄付金控除も忘れずに適用しましょう。

課税売上が1,000万円を超える事業者、またはインボイス制度で課税事業者を選択した事業者は、消費税申告書を作成します。ペットオーナーからの売上は免税売上となる場合も多いため、課税売上と非課税売上の区分けに注意が必要です。

ペットホテルの主要顧客は一般消費者（BtoC）が多いため、インボイス登録の影響は限定的ですが、法人顧客がいる場合は適格請求書の発行が必要です。仕入税額控除の適用には、適格請求書の保存が必須です。

青色申告特別控除、小規模企業共済等掛金控除、医療費控除、寄付金控除など、適用可能な控除や特例がないか最終確認します。特に、開業年度は少額減価償却資産の特例が適用できないか検討しましょう。

特定の設備投資に対する税額控除など、利用できる優遇措置は積極的に活用しましょう。不明な点は税理士に相談してください。